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2025년 8월부터 국세청의 AI 세무조사 시스템이 본격 시행되면서, 가족간 계좌이체, 생활비 송금, 교육비 지원 등 일상적인 자금 흐름까지 감시 대상에 포함됩니다. 도대체 어떤 기준으로 과세가 되는 걸까요? 이 글에서는 국세청의 AI 세무감시 시스템과 가족간 계좌이체 세금, 증여세 기준, 합법적인 절세 방법까지 상세히 알려드립니다.
국세청 AI 세무조사 시스템이란?
AI 기반의 세무조사 시스템은 단순히 고액 자산 거래뿐만 아니라 가족 간 송금, 생활비 이체, 카카오페이 등 간편송금까지 추적하는 체계입니다. AI는 카드 사용 내역, 계좌이체 패턴, 소비 패턴, 소득 대비 자금 흐름 등을 분석하여 비정상적인 자산 이동으로 판단될 경우 조사에 착수합니다.
가족간 계좌이체 50만원도 세금? 사실일까?
가족간 50만원 송금이 곧바로 증여세 대상이 되는 것은 아닙니다. 하지만 반복적이거나 분할 송금처럼 보이는 경우, 국세청은 이를 '분할 증여' 혹은 '의도적 자산 이전'으로 판단할 수 있습니다.
예를 들어 부모가 자녀에게 50만원씩 6회 이체하여 총 300만원을 지원하면, 분할 증여로 간주되어 과세 대상이 될 수 있습니다. AI 시스템은 단순 송금인지, 자산 증여인지 패턴 분석을 통해 판단하게 됩니다.
가족간 증여세 기준은?
증여세는 무상으로 재산을 주는 행위에 대해 부과되는 세금입니다. 아래는 가족간 증여세 공제 한도입니다. 10년 기준 누적으로 적용됩니다.
- 배우자: 6억 원
- 자녀: 5천만 원 (미성년자: 2천만 원)
- 부모, 조부모: 5천만 원
- 형제, 자매: 1천만 원
예를 들어 자녀에게 2020년에 3천만 원을 주고, 2024년에 또 3천만 원을 주면 앞선 금액이 누적되어 1천만 원에 대해 증여세가 부과됩니다.
생활비, 교육비는 비과세? 조건이 있습니다
생활비나 교육비는 증여세법 시행령 제35조에 따라 비과세 항목으로 인정됩니다. 하지만 단서가 있습니다. 송금된 돈이 실제로 해당 용도로 지출되어야 하며, 그에 대한 증빙자료가 있어야 합니다.
예를 들어, 자녀가 부모로부터 받은 생활비로 주식 투자나 주택 계약을 하면, 이는 생활비가 아닌 자산 취득으로 간주되어 증여세 과세 대상이 됩니다.
가족간 계좌이체 절세 방법 2가지
1. 공제 한도 내 분산 증여
자녀가 어릴 때부터 시기를 나눠 증여하는 방식입니다. 예를 들어 1살에 2천만 원, 11살에 2천만 원, 성인 시점에 5천만 원, 30대에 다시 5천만 원을 증여하면 총 1억 4천만 원까지 세금 없이 증여가 가능합니다.
2. 정기적인 소액 송금 (정기금 방식)
매월 20만 원씩, 연간 240만 원을 10년간 송금하는 방식입니다. 이를 정기금 계약처럼 신고하면 총 2,400만 원 송금 시 세금 부담 없이 처리할 수 있습니다. 실질적으로 과세표준이 50만 원 미만이면 세금이 면제되는 구조입니다.
가족간 계좌이체, 앞으로는 더욱 주의해야
2025년 8월 이후 가족간 송금, 자녀 용돈, 유학비 지원 등도 모두 AI 감시망에 포함됩니다. 자칫 잘못된 계좌이체로 인해 과세 대상이 될 수 있으므로, 반드시 계좌이체 목적을 명확히 하고 증빙자료를 갖추는 것이 중요합니다.
소액이라도 반복적이거나 목적이 불분명한 가족간 송금은 증여세로 이어질 수 있으므로, 합법적인 절세 전략과 사전 계획이 필요합니다.
마무리: 지금이 가족 증여 전략을 세울 때
몰라서 세금 내는 일이 없도록, 이제는 가족간 계좌이체도 계획적으로 해야 합니다. 증여세 기준을 정확히 알고, 공제 한도 내에서 자녀를 돕는 방법을 찾는 것이 절세의 핵심입니다.
자녀 유학비 송금, 생활비 지원, 용돈 전달 모두 이제는 세금의 위험성을 고려해야 하는 시대입니다.
8월부터 시행되는 AI 세무조사 시스템, 지금부터 준비하시고 합법적인 절세 방법을 실천해 보세요!
