매년 1~2월, 직장인들의 최대 관심사는 바로 연말정산입니다. 환급을 많이 받느냐, 세금을 더 내느냐는 올해 어떻게 지출하고 준비했는지에 달려 있습니다.
연말정산은 연말에 준비하는 것이 아닙니다. 지금부터 하나씩 챙겨야 환급의 기회를 놓치지 않습니다.
이번 글에서는 2025년 기준으로 미리 준비하면 확실한 절세 효과를 볼 수 있는 연말정산 절세 전략 5가지를 정리합니다.
1. 신용카드보다 체크카드·현금영수증 사용
카드 사용액 소득공제는 사용처와 수단에 따라 공제율이 다릅니다. 신용카드보다 체크카드나 현금영수증의 공제율이 높습니다.
- 신용카드: 15%
- 체크카드·현금영수증: 30%
특히 하반기(7~12월)부터는 체크카드 위주로 전환하면 연간 공제액을 크게 늘릴 수 있습니다.
2. 소득공제용 연금저축·IRP 적극 활용
연금저축(연 400만 원 한도), IRP(연 700만 원 한도) 납입금은 소득공제가 가능한 대표 절세 상품입니다.
- 총급여 5,500만 원 이하 → 최대 16.5% 세액공제
- 총급여 5,500만 원 초과 → 최대 13.2% 세액공제
1년에 300만 원을 납입하면 약 40만 원 이상 세액 환급이 가능하며, 장기적으로 노후 대비도 함께 준비할 수 있습니다.
3. 기부금은 반드시 연말 전에 정리
기부금은 세액공제율이 최대 30%에 달하는 고효율 항목입니다. 단, 연말정산에 반영되려면 반드시 12월 31일 이전에 입금돼야 합니다.
종교단체, 공익단체, 시민단체, 학교 등에 기부할 경우 영수증이나 국세청 간소화서비스 등록 여부를 꼭 확인하세요.
특히 정기후원 중단 시에는 전년보다 기부액이 줄어들어 환급액이 낮아질 수 있습니다.
4. 보험료, 교육비, 의료비는 명의 일치 확인
지출 항목이 본인 또는 가족 명의로 되어 있어야 공제가 가능합니다. 특히 의료비는 자녀, 배우자, 부모님 모두 공제되지만 **가족관계 등록과 부양가족 조건을 만족해야 합니다.
- 보험료: 본인, 배우자, 자녀 명의
- 교육비: 초중고, 대학생 자녀 가능
- 의료비: 가족관계등록부 상 부양가족
실손보험 보장액은 공제 대상에서 제외되므로 본인 부담금 기준으로 계산해야 합니다.
5. 간소화 서비스 미반영 자료는 직접 챙기기
연말정산 간소화 서비스에 자동 등록되지 않는 항목도 있습니다. 특히 중고거래 소득공제, 장기기부금, 개인의 납세 증빙자료는 직접 영수증을 첨부하거나 별도 입력이 필요합니다.
또, 국세청 홈택스에서 제공되는 간소화 자료는 반드시 본인이 1월 중 확인하고 수정이 필요한 경우 소속 회사에 자료를 제출해야 반영됩니다.
6. 결론: 연말정산은 연초부터 준비하는 습관
12월이 되어야 준비를 시작하면 이미 늦습니다. 월별 소비 내역과 공제 항목을 지금부터 하나씩 정리해두면 1월 연말정산 때 훨씬 유리한 결과를 만들 수 있습니다.
환급은 운이 아닌 습관과 준비의 결과입니다. 오늘부터 실천 가능한 항목부터 바로 체크해보세요!
※ 본 콘텐츠는 2025년 3월 기준 국세청 연말정산 안내 자료 및 개정 세법 기준을 반영해 작성되었습니다.